Rossiya qonunlariga ko'ra, bo'sh mablag'ga ega bo'lgan barcha tashkilotlar ularni moliyaviy tashkilotda saqlashlari shart. Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki kassa intizomini saqlash qoidalarini o'rnatdi. Bunga naqd pul oqimi, naqd pul qoldig'i limiti, tashkilotning kontragentlari bilan hisob-kitob qilish va boshqalar kabi operatsiyalar kiradi.
Ko'rsatmalar
1-qadam
Siz yuridik shaxs sifatida kassa daftarini yuritishingiz kerak. Unda NoKO-2 birlashtirilgan shakli mavjud. Kitob kassir tomonidan tuziladi, bosh buxgalter tomonidan imzolanadi. Har yili yangi shakl tuziladi, eskisi raqamlanadi, tikiladi, bosh tomonidan imzolanadi va arxivga topshiriladi.
2-qadam
Kassa daftarini har kuni to'ldiring, ammo agar o'sha kuni tashkilot kassasida operatsiyalar amalga oshirilgan bo'lsa, masalan, ish haqi berish. Kiruvchi yoki chiquvchi kassa buyurtmasi yordamida naqd pul harakatlarini ro'yxatdan o'tkazing.
3-qadam
Korxonaning kassasida har yili mablag 'qoldig'i limitini hisoblang. Sizga xizmat ko'rsatadigan bank filiali bilan kelishilgan bo'lishi kerak. Agar kun oxirida naqd pul qoldig'i belgilangan limitdan oshib ketgan bo'lsa, uni kassaga qaytaring, aks holda siz kassa intizomini buzasiz.
4-qadam
Agar siz mablag'ni tekshiruv hisobvarag'idan olib qo'ysangiz, ularni cheklar daftarida siz ko'rsatgan maqsadlar uchun ishlatishingiz kerak. Yuridik shaxslar o'rtasidagi naqd to'lovlar o'zlarining nuanslariga ega ekanligini unutmang, masalan, bitta bitim bo'yicha naqd to'lovlar miqdori 100 ming rubldan oshmasligi kerak.
5-qadam
Siz o'zingizning ishchilaringiz hisobiga pul mablag'larini chiqarish huquqiga egasiz. Buning uchun xarajat kassa buyurtmasini rasmiylashtiring. Hisobot uchun xodimlar buxgalteriya bo'limiga tasdiqlovchi hujjatlarni taqdim etishlari kerak. Xarajatlar iqtisodiy jihatdan foydali bo'lishi kerak. Cheklar, tushumlar yoki boshqa hujjatlar asosida xarajatlar hisobotini tayyorlang. Hujjatni kassa hisobotiga ilova qiling.
6-qadam
Barcha shakllar to'g'ri to'ldirilgan bo'lishi kerak. Naqd hujjatlarda faqat ishonchli ma'lumotlarni ko'rsating, ularni imzolaganingizga ishonch hosil qiling va tashkilot muhrini qo'ying.
7-qadam
Mablag'lar xavfsiz yoki boshqa xavfsiz joyda saqlanishi kerak. Siz, tashkilot rahbari sifatida, buyurtma bo'yicha kassaga yoki boshqa vakolatli shaxsga kassa intizomini saqlash bo'yicha vazifalarni topshirishingiz kerak.
