Operatsion moliyaviy rejalashtirish to'lov kalendarini, naqd pul rejasini, kreditga bo'lgan ehtiyoj bo'yicha hisob-kitoblarni tuzishdan iborat. Jarayon tufayli to'lovlarni o'z vaqtida amalga oshirish, kompaniya ichidagi va undan tashqaridagi pullarning harakatini nazorat qilish mumkin bo'ladi.
Operatsion moliyaviy rejalashtirish joriyga qo'shimcha. Ushbu protsedura kompaniyaning hisobvarag'iga haqiqiy tushumlarning tushishini nazorat qilish, korxonaning moliyaviy muvaffaqiyatini ta'minlash uchun ishga tushirildi. Muammolarni hal qilish uchun iqtisodiy rivojlanish tendentsiyalari, inflyatsion jarayonlar va ishlab chiqarish texnologiyalaridagi mumkin bo'lgan tuzatishlarni hisobga olgan holda ob'ektiv ma'lumotlar ishlatiladi.
Operatsion moliyaviy rejalashtirish quyidagilarni o'z ichiga oladi:
- to'lovlar taqvimi;
- naqd pul rejasi;
- qisqa muddatli kreditga bo'lgan ehtiyojni hisoblash.
To'lov jadvali
Bu kompaniyaning hisob-kitob, valyuta va boshqa hisobvaraqlari orqali moliya aylanmasini batafsil tavsiflovchi shakl. Ushbu ma'lumotlarga asoslangan mablag'lardan foydalanishni barcha vaqt oralig'ini hisobga olgan holda rejalashtirish mumkin. Bu sizga hisob-kitoblarni amalga oshirish, turli xil davlat fondlariga o'z vaqtida to'lovlarni amalga oshirish imkonini beradi.
Taqvim bir oyga tuziladi. Axborotni qisqa vaqt oralig'iga bo'lish mumkin. Bunday shaklning muddatlari va hajmlari moliya asosiy hajmlarining chastotasini hisobga olgan holda belgilanadi. Hujjat tufayli siz qiyin moliyaviy vaziyatlarda, inqiroz sharoitida mablag 'sarflanishini samarali nazorat qilishingiz mumkin.
Naqd pul rejasi
Bu korxonaning hisob-kitob bo'limi orqali naqd pul o'tkazish rejasi sifatida tushuniladi. Bu banklar tomonidan moliyalashtirishning o'z vaqtida olinishini ta'minlaydi, ularning harakatlarini kuzatishga imkon beradi. Kassa rejasi, taqvimdan farqli o'laroq, to'rtdan biriga tuziladi.
Naqd pul rejasi to'rtta asosiy qismdan iborat:
- pul oqimlari manbai;
- xarajatlar;
- ish haqi to'lovlari;
- ilgari belgilangan sanalar uchun ish haqi taqvimi.
Moliyaviy kredit tashkilotlariga hujjat topshirishda naqd pul qoldig'i qayd etiladi, har xil limitlar belgilanadi. Tijorat moliya institutlari bilan o'zaro aloqada bo'lganda pul mablag'lari aylanmasi hisoblanadi. Ma'lumotlar turli xil organlarga va Rossiya Federatsiyasining Markaziy bankiga o'tkaziladi. Ikkinchisida mamlakat uchun tovar ayirboshlash prognozi shakllantiriladi.
Qisqa muddatli qarzga bo'lgan ehtiyojni hisoblash
Ushbu rejalashtirish bo'limi, agar kompaniyaga qisqa muddatli qarz kerak bo'lsa, tegishli. Hisob-kitobga kredit hajmini, oxirida bankka qaytarish uchun zarur bo'lgan miqdorlarni hisoblashni o'z ichiga oladi. Kreditlangan tadbirning samaradorligi va kutilgan daromad hisobga olinadi. Ikkinchisi jarimalarni istisno qilish uchun to'lovlar jadvaliga muvofiqligini ta'minlashi kerak.
Yakuniy bosqich - bu tahliliy xulosani tayyorlash. Kompaniyaning rejalashtirilayotgan moliyaviy ta'minoti, ularni shakllantirish manbalari to'g'risida xulosalar chiqaradi.
Shunday qilib, rejalashtirish boshqaruv faoliyatining ajralmas qismidir. Bu sizga kompaniyaning rivojlanish maqsadlarini konkretlashtirishga, moliyaviy oqimlarni to'g'ri taqsimlashga imkon beradi. Rejalar yordamida korxona tezkor va xatosiz joriy faoliyatni qo'llab-quvvatlash uchun zarur bo'lgan moliyaviy resurslar miqdorini aniqlay oladi, individual moliyaviy operatsiyalarning ketma-ketligi va muddatlarini belgilaydi.
