Rejalashtirish pul oqimlarini boshqarish jarayonining ajralmas qismidir. Bu sizga korxonadagi haqiqiy moliyaviy holatni ko'rish, to'lov qobiliyatini baholash va kerakli prognozlarni tuzish imkonini beradi. Moliyaviy rejalashtirish vositalaridan biri bu to'lovlar kalendarini tayyorlashdir.
Bu zarur
kreditorlik va debitorlik qarzlari to'g'risidagi ma'lumotlar
Ko'rsatmalar
1-qadam
To'lov taqvimida kompaniyaga naqd pul tushumlari va uning to'lovlari to'g'risidagi ma'lumotlar mavjud. Odatda har chorakda tuziladi, oylar yoki qisqaroq davrlarga bo'linadi. Undan foydalanganda ishlab chiqarish, inventarizatsiya, debitorlik va kreditorlik qarzlari holatini kuzatib borishingiz kerak. U qisqa vaqt ichida pul harakati rejasini ifodalaydi va korxona imkoniyatlari va imkoniyatlari doirasida tasdiqlanadi.
2-qadam
Taqvimning birinchi qismida xarajatlar aks ettirilgan, ya'ni. yaqinlashib kelayotgan barcha to'lovlar va pul o'tkazmalari, ikkinchidan - kutilgan barcha tushumlar. Ularning o'rtasida tenglik bo'lishi kerak, va eng yaxshisi, daromadning xarajatlardan oshib ketishi kerak. Uning asosiy maqsadi kompaniyada zarur mablag 'etishmayotganida tushumlar va to'lovlar orasidagi bo'shliqlarga yo'l qo'ymaslikdir.
3-qadam
To'lov taqvimidan foydalanish moliyaviy xatolarni, mablag 'etishmasligini, zaxiralarni aniqlashga imkon beradi. Hukmron bo'lgan salbiy holatlarning sabablarini tushunishga va ularni bartaraf etish choralarini belgilashga yordam beradi. Uni tuzish uchun quyidagi hujjatlar talab qilinadi: mahsulotni sotish rejasi, ishlab chiqarish xarajatlari smetasi, shartnomalar, hisob-fakturalar, kapital qo'yilmalar rejasi, ish haqini to'lash jadvallari, tashkilotning tegishli qo'shimchalari bilan hisobvaraqlari.
4-qadam
To'lov taqvimini tuzish jarayoni bir necha bosqichlardan iborat. Birinchidan, siz rejalashtirish davrini tanlashingiz kerak. Bu chorak, bir oy, o'n yil yoki hatto bir hafta bo'lishi mumkin. Ikkinchidan, rejalashtirilgan savdo hajmi tanlangan davrdagi ishlab chiqarish hajmi va qoldiqlarning o'zgarishi asosida aniqlanadi. Uchinchidan, mumkin bo'lgan pul oqimlari miqdori hisoblanadi. Keyinchalik kutilayotgan xarajatlar taxmin qilinadi va qoldiq aniqlanadi. Bu olinishi kerak bo'lgan summalar va ko'rib chiqilayotgan davrdagi xarajatlar o'rtasidagi farqni anglatadi. Xulosa qilish natijasida korxonada mablag'larning etishmasligi yoki ortiqcha qismi aniqlanadi.
5-qadam
Daromadlar va xarajatlarning kutilayotgan qoldig'i mablag'larning mavjud minimal xavfsizligi bilan taqqoslanadi. Agar hisob-kitoblar bo'yicha qoldiqlarni hisobga olgan holda rejalashtirilgan to'lovlarning qiymati tushumlardan ko'proq bo'lib chiqsa, bu moliyaviy ahvolning yomonlashishini ko'rsatishi mumkin. Ortiqcha narsa korxonaning barqaror ishlashi va uning to'lov qobiliyatiga ega ekanligidan dalolat beradi.
6-qadam
To'lov taqvimi sizga kreditorlik va debitorlik qarzlarini boshqarish, zudlik bilan pul oqimlari to'g'risida ma'lumot olish, qisqa muddatli kredit olish zarurligini aniqlash va to'lovlar va hisob-kitoblar vaqtida kelishmovchiliklarning oldini olishga imkon berish imkonini beradi.
