Xalq orasida "foizlar bo'yicha foizlar" deb nomlangan foizlarni kapitallashtirish bank depozitiga foizlarni hisoblashning o'ziga xos usuli hisoblanadi. Tizim doirasida hissaning o'sishi bir marta emas, asta-sekin - ma'lum vaqt oralig'ida va maxsus omillarni hisobga olgan holda sodir bo'ladi.
Foizlarni kapitallashtirish, unga hisoblangan foizlar qo'shilishini hisobga olgan holda, depozit miqdorining oylik, choraklik yoki yillik o'sishini nazarda tutadi. Buning ortidan, o'sha lahzada to'plangan miqdorga muvofiq hisoblangan mablag'larning keyingi miqdori qayta hisoblab chiqiladi. Shunday qilib, yakunda bank mijozi aniq emas, balki o'zgaruvchan foizga oshirilgan mablag'ni oladi.
Misol tariqasida siz oylik hisoblash va foizlarni qayta hisoblash bilan yiliga 12% miqdorida 100000 rubl miqdorida depozit olishingiz mumkin. Depozitning normal sharoitida 12 oy ichida olingan foyda 12000 rublni (100000 * 0, 12) tashkil etadi. Bunday holda, foizlar odatda har oyda bir xil miqdorda olinadi. Agar depozit shartlariga muvofiq foizlarni kapitallashtirish ko'zda tutilgan bo'lsa, foizlarni hisoblash quyidagi tartibda amalga oshiriladi:
- birinchi oy uchun: 100,000 * 0, 12/12 = 1000 rubl;
- ikkinchi oy uchun: (100000 + 1000) * 0, 12/12 = 1010 rubl.
- uchinchi oy uchun: (100000 + 1000 + 1010) * 0, 12/12 = 1020, 1 rubl va boshqalar.
Foizlarning oylik kapitallashuvi mana shunday ko'rinishga ega bo'ladi, ammo shartnomada har chorakda yoki yillik kapitallashuv nazarda tutilishi mumkin, ammo hisoblash printsipi, shunga qaramay, bir xil bo'ladi.
Foiz kapitallashuvini hisoblashning yanada murakkab formulasi mavjud:
jami depozit miqdori = (1 + P / 100) * N, bu erda P - kapitallashuv davri (oy, chorak yoki yil) uchun hisoblangan foiz, va N - depozit ichidagi qayta hisoblash davrlarining umumiy soni. Shu bilan birga, esda tutish joizki, banklar ko'pincha depozit qisqa muddatga ochilgan taqdirda ham shartnomada yillik foizni ko'rsatadilar. Shuning uchun har chorakda kapitalizatsiya bilan va faqat 6 oy davomida yillik 12% miqdorida omonat hisobvarag'ini ochishda, natijada olingan summani hisoblash formulasi quyidagicha bo'ladi: (12/4/100) * 2.
Amalga oshirilgan hisob-kitoblardan ko'rinib turibdiki, kapitalizatsiya paytida hisoblangan foizlar mavjud depozit summasiga ham qo'shiladi va keyingi foizlar yangi summadan hisoblanadi. Qanday bo'lmasin, odatdagi va kapitalizatsiya qilinmagan foizlarga qaraganda, hissasi katta daromad keltiradi.
Bitta bank ko'pincha kapitallashgan holda yoki foizsiz kapital qo'yish imkoniyatini taqdim etadi. To'g'ri tanlov qilish uchun siz depozit qilingan mablag'ni qanday tasarruf etishni rejalashtirishingiz haqida o'ylashingiz kerak: kapitallashtirilgan depozitlar har doim ham foizlarni har oyda qaytarib olish imkoniyatini ta'minlamaydi, ammo oxir-oqibat ular oddiylardan ko'ra ko'proq foyda keltiradi. Odatiy omonat hisobvarag'ida, hisoblangan foizlar odatda har oyda olinishi mumkin, ammo umumiy summa kapitallashtirilgandan kamroq bo'ladi.
