Faktoring - bu bank tomonidan kechiktirilgan to'lov asosida ishlaydigan kompaniyalarga ko'rsatiladigan xizmatlar to'plami. Kompaniya nuqtai nazaridan faktoring bu debitorlik qarzlarini topshirishdir.
Faktoring turlari
Faktoring tobora ommalashib bormoqda. Afzalliklar faktoring bozorining barcha ishtirokchilari uchun ravshan - sotuvchi qo'shimcha aylanma mablag'ni oladi, xaridor kechiktirilgan to'lovni oladi, bank komissiya oladi va mablag 'beradi. Faktoring 43-modda bilan tartibga solingan. Rossiya Federatsiyasining Fuqarolik Kodeksi "pul da'vosini berishga qarshi moliyalashtirish".
Maxfiy faktoring xizmatlari narxi ochiq faktoring xizmatlari narxidan yuqori, chunki bu holda faktoring kompaniyasining xatarlari yuqori.
Faktoring aylanma mablag'lar etishmovchiligini boshdan kechirayotgan yosh dinamik kompaniyalar orasida katta talabga ega.
Faktoring kompaniyasi mijozning aylanma mablag'larini kreditlaydi va komissiya evaziga debitorlik qarzlarini hal qiladi. Ko'pincha, agent sifatida banklar ishtirok etadi, ammo qonunchilikka ko'ra, ular zarur litsenziyaga ega bo'lgan boshqa kredit va tijorat tashkilotlari bo'lishi mumkin. Faktoringda hujjatlar aylanishi ancha soddalashtirilgan - har bir keyingi moliyalashtirish miqdori bankka etkazib berish hujjatlari taqdim etilgandan so'ng to'lanadi. Ba'zida faktoring kompaniyalari nafaqat kredit funktsiyalarini, balki sotish, reklama, buxgalteriya hisobini ham o'z zimmalariga olishlari mumkin, shunda mijozlar faqat ishlab chiqarishga e'tibor qaratishlari mumkin.
Faktoringning bir necha turlari mavjud:
- ochiq (an'anaviy) faktoring - bu holda sotuvchi faktoring kompaniyasiga hujjatlar (hisob-fakturalar, hisob-fakturalar va boshqalar) tayinlanganligi to'g'risida xaridorga xabar beradi, xaridor shartnoma bo'yicha to'g'ridan-to'g'ri faktoring kompaniyasiga pul o'tkazadi;
- yopiq (maxfiy) faktoringning farqi shundaki, xaridor faktoring kompaniyasiga qarzini talab qilish huquqining berilishi to'g'risida bilmaydi;
- rekorress huquqiga ega faktoring faktoring qarz oluvchi to'lashdan bosh tortsa, faktoring kompaniyasi kreditordan uning qarzini to'lashni talab qilishi mumkinligini nazarda tutadi. Amalda, resressga oid bo'lmagan bitimlar juda kam uchraydi.
Yopiq faktoringni amalga oshirish sxemasi
Yopiq faktoring quyidagi algoritmga muvofiq amalga oshiriladi:
- etkazib beruvchi mollarni kechiktirilgan to'lov asosida jo'natadi;
- faktoring kompaniyasi etkazib beruvchidan tovarlarning jo'natilganligini tasdiqlovchi hujjatlarni (hisob-fakturalar, hisob-fakturalar, aktlar va boshqalar) oladi;
- faktoring kompaniyasi xaridorning qarzdorligini 90% gacha to'laydi va xaridor qarzini uning foydasiga to'lashni talab qilish huquqini oladi;
- shartnoma oxirida xaridor sotuvchiga qarzni to'laydi va u uni bankka o'tkazadi;
- faktoring kompaniyasi yopiq faktoring xizmati narxini olib tashlagan holda tranzaktsiyaning qolgan 10 foizini qaytaradi;
Agar etkazib beruvchi o'z majburiyatlarini bajarmagan vijdonsiz xaridorga duch kelsa, u baribir faktoring kompaniyasiga butun summani to'lashi shart.
Yopiq faktoringning afzalliklari
Nima uchun tadbirkorlar yopiq faktoring xizmatlaridan foydalanadilar. Asosiy sabab shundaki, kompaniya jozibador etkazib berish shartlari orqali mijozlar bazasini sezilarli darajada kengaytirishi mumkin. Bunday sxemadan zarar faqat uning faktoring xizmatlari uchun bankka to'laydigan foizlari miqdoriga teng.
Yopiq faktoring qonunga zid emas - Art. Rossiya Federatsiyasining Fuqarolik Kodeksining 382-moddasida "agar kreditor huquqlarining boshqa shaxsga o'tishi uchun qarzdorning roziligi talab qilinmasa, agar qonun yoki shartnomada boshqacha tartib nazarda tutilmagan bo'lsa" deyilgan.
Yopiq faktoring qarzni kreditlash va kechiktirilgan to'lovni ta'minlash imkoniyatini beradi. Shu bilan birga, bu xaridorning faktoring kompaniyasi bilan ishlash taqiqini e'tiborsiz qoldirishga imkon beradi.
Kreditlashning ushbu turi aylanma mablag'larni garovsiz to'ldirishga imkon beradi, qarz majburiyatlarning qopqog'idir.
