Yillik 20-22% miqdoridagi bank depoziti juda jozibali. Nuance shundaki, bunday depozit faqat IIS orqali ochiladi. Jismoniy shaxsning bankdagi va individual investitsiya hisobvarag'idagi ochiq depoziti o'rtasida farq bormi? Taklif qanchalik foydali? Bunday sarmoyaning barcha xatarlarini va soliqqa tortishning o'ziga xos xususiyatlarini ko'rib chiqing.
Ba'zi rus banklari yiliga 20-22% miqdorida rubl depozitlarini taklif qilmoqdalar. Bu foydali taklif bo'lib tuyuladi, chunki o'rtacha stavka odatda yillik 7-9% gacha o'zgarib turadi. Depozitlar investitsiyalarning xavfsiz turlaridan biri hisoblanadi, chunki ular sug'urtalanishi kerak. Oddiy aholi ular haqida ko'proq narsani biladi va shunga ko'ra ular ko'proq ishonchga sabab bo'ladi. Ammo bunday depozitlar uchun bitta shart bor: siz IIS orqali bankka omonat ochishingiz kerak. Va bu erda uning nozik tomonlari.
IIS orqali depozitni ochish xususiyatlari
Birinchidan, 20-22% stavka depozit bo'yicha yillik 7-9% va A tipidagi IIA ochilsa, 13% davlatdan soliq chegirmasi shaklida tashkil etilishini aniqlashtirish kerak. Aslida, bu o'rtacha stavka bilan oddiy depozit va uning yuqori rentabelligi aynan soliq imtiyozlari bilan bog'liq.
Bir tomondan, taklif foydali. Jismoniy depozitlar 1, 4 million rublgacha sug'urta bilan qoplanadi. Daromad solig'i faqat depozit bo'yicha foizlar asosiy stavkadan + 5% dan oshgan taqdirda olinadi. DIAga sug'urta mukofotlari ko'payganligi sababli depozitlar bo'yicha foizlar sezilarli darajada kamayganligi sababli, bu chegara deyarli hech qachon oshib ketmaydi. Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining asosiy stavkasi doimiy ravishda o'zgarib turadi. O'rtacha bu 10% ni tashkil etadi, ammo 2018 yilda 7-8% gacha pasayishi kutilmoqda. Har qanday holatda, 15% (10 + 5) depozit bo'yicha 7-9% dan yuqori va soliq to'lanmaydi. Shuningdek, yuklash uchun soliq imtiyozlari mavjud. Bitta foydali foyda.
Va bu erda o'yin-kulgi boshlanadi. IIS orqali qo'shilgan mablag 'ko'pincha ishonchli boshqaruvga tushadi. MC yuridik shaxs bo'lib, endi depozit sug'urtasiga olinmaydi. Bundan tashqari, depozit "daftarlar" deb ataladigan narsalarga tushishi mumkin, ya'ni bank balansida u umuman aks ettirilmasligi mumkin. Natijada, IIS orqali bankdagi ochiq depozit endi xavfsiz sarmoyadir. O'zining xizmatlari uchun menejment kompaniyasi foydaning 1,5-2 foizini oladi, ya'ni rentabellik pasayadi.
IIS A turiga kirganligi sababli, shaxsiy daromad solig'i (13%) daromad bo'yicha hisoblanadi. Ushbu depozit avval aytib o'tilgan soliqqa tortilmaydi, chunki u jismoniy shaxs tomonidan emas, balki investitsiya hisobvarag'i orqali ochilgan.
Depozitlarga alternativa
Bank depozitlaridan tashqari, yuqori rentabellikga va past riskga ega bo'lgan boshqa konservativ vositalar mavjud. Masalan, federal qarz majburiyatlari (OFZ). Bular byudjet kamomadini qoplash uchun hukumat tomonidan chiqarilgan qimmatli qog'ozlardir. Ular federal yoki mahalliy hukumat bo'lishi mumkin. Ularning rentabelligi unchalik katta emas, lekin ular soliqqa tortilmaydi. A tipidagi IMS uchun ajoyib imkoniyat.
Yoki yana bir variant - ishonchli tijorat kompaniyalarining kuponli obligatsiyalari. Bu qarz garovi, ya'ni tashkilot pulni qarzga oladi va muddat oxiriga qadar uning nominal qiymati va foizlarini to'lashga va'da beradi. Ular bo'yicha rentabellik 9-10% dan oshmasligi mumkin, ammo bunday qimmatli qog'ozlar likviddir. Depozitlardan farqli o'laroq, obligatsiyalar sotilishi va hatto chayqovchilikdan ham foyda ko'rishi mumkin.
Shunday qilib, IIS orqali bankka depozit ochish foydasiz va xavfli hisoblanadi, chunki bank bankrot bo'lishi mumkin. Agar o'ta konservativ vositalardan foydalanish zarur bo'lsa, OFZlar va ishonchli tijorat kompaniyalari obligatsiyalari yillik 9-10% gacha afzalroqdir.
